「税务科普」 反洗钱再升级两年出台20个新规，半年罚款超2.63亿！

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近期，央行总行首次就「反洗钱」处罚银行等金融机构，这是历史上「中资金融机构总部」首次因反洗钱违规而受罚事件。

近日，中国人民银行密集发放反洗钱罚单。7月26日，中国人民银行连发五张反洗钱罚单。

受罚的机构分别为：交通银行(罚款130万)、平安银行(罚款140万)、浦发银行(罚款170万)、银河证券(罚款100万)、中国人寿(罚款70万)。

根据公告，央行在2015年到2017年上半年期间对这五家金融机构检查时发现违规违法行为，包括：

客户身份识别不到位、未按规定报送大额交易报告或可疑交易报告、未按规定保存客户身份资料和交易信息、与身份不明客户进行交易等;交通银行还被查出为客户开立匿名账户和假名账户。

即违反了《反洗钱法》第三十二条的内容。

《中华人民共和国反洗钱法》是为了预防洗钱活动，维护金融秩序，遏制洗钱犯罪及相关犯罪而制定。自2007年1月1日起施行。

2020年8月6日，央行先后又对包括支付宝在内的四家第三方支付机构作出处罚，除支付宝比较幸运外，另外三家支付机构被罚款的金额都在千万以上。同样，也是因为违反了《反洗钱法》的部分规定。

在2020年刚刚过去的8个月时间里，央行已对支付机构至少开出28张涉嫌反洗钱违规的罚单，累计罚款金额高达2.634亿元。支付机构被央行罚款可不是第一次了，每年都会有大额罚单。

以前，银行可以帮客户避开管制把来自海外的上亿资金转化为合法合规的项目投资;

以前，证券公司不关注客户背景信息和大额异常资金;

以前，有人利用第三方支付机构从信用卡超额套现;

以前，可以找几个朋友汇点美金到境外。

那么，以后呢?

在不断完善的政策监管和巨额的罚款风险下，以前的手段很难再行的通。

到底哪些行为属于洗钱呢?

洗钱，概括地说，是一种将非法所得合法化的行为。

官方定义的狭义洗钱是指为了掩盖犯罪收入的真实来源和存在，通过各种手段使其合法化的过程。这些犯罪活动主要包括：贩毒、走私、诈骗、贪污、贿赂、逃税等。广义的洗钱除了狭义的洗钱含义外，还包括：

1)把合法资金洗成黑钱用于非法用途，如把银行贷款通过洗钱而用于走私;

2)把一种合法的资金洗成另一种表面也合法的资金，以达到占用的目的，如把国有资产通过洗钱转移到个人账户;

3)把合法收入通过洗钱逃避监管，如把合法收入通过洗钱转移到境外。

很多人原以为洗钱只和犯罪有关，和普通民众搭不上关系。但看到“逃税”、“逃避监管把合法收入转移到境外”也被列在洗钱范围内，很多人不由得心头一紧。

反洗钱法规密集出台，房地产纳入央行直接监管

时间线回到2017年9月，国务院办公厅发布《关于完善反洗钱、反恐怖融资、反逃税监管体制机制的意见》，明确了反洗钱、反恐怖融资、反逃税将成为未来监管的重点。

2017年是特殊的一年，在这一年中国正式加入CRS，开始收集、交换银行账户等金融账户信息，开启了中国反避税的新纪元。

紧随其后，各类反洗钱新规密集出台，自上述国务院发布《意见》以来，又额外发布了超过20例反洗钱法规，为的是不断查漏补缺。

这些新发布的文件明确将房地产开发商、房产中介、贵金属交易商、会计事务所、律所等纳入反洗钱报告义务机构，由央行直接对其进行监管。

可以说，中国的反洗钱已经铺开了一张大网，各种和大额资金有关的机构都已成为重点监管对象，只要有违规操作必将会被这张大网牢牢控制住。

此时的反洗钱规则也不断细化升级，使得监管前所未有的严格。在很多人还停留在“银行可疑交易要在5个工作日向央行上报“的认知上时，银行提交可疑交易报告的时限已经由“不超过5个工作日”改为“及时”，即金融机构发现可疑交易必须立即报告。本次交通银行等因此受罚，日后对于可疑或大额交易应该也不敢视而不见了。

目前国内各大银行都在反洗钱方面加大了投入，不仅扩充了专业审核人员，还成立了专门的反洗钱中心。以农行为例，在北京组建了350人的反洗钱中心。可以预测到的是，未来将会看到越来越多的罚单。不仅会有针对机构的，还会有针对个人的。

加入FATF，向世界反洗钱水平看齐

不只国内加强了法规监管，出台了诸多新政策，中国还在反洗钱系统建设及执行标准上向国际标准看齐。

中国在2007年加入了FATF，目前中国已经成为全球仅有的通过FATF第四轮评估的国家之一(另外三个国家是西班牙，意大利，葡萄牙)。这意味着中国的反洗钱政策监管体系和执行力度已经走在了世界前沿。

FATF于1989年在法国巴黎成立，是目前国际反洗钱和反恐融资领域最具权威性的政府间国际组织，在国际政经领域有较大影响力，现有37个成员，包括35个国家或地区和两个区域性组织，颁布了反洗钱40项建议和反恐融资9项特别建议。

中国于2003年开始申请加入FATF→2005年成为观察员→2007年6月正式成为该组织成员。同年，中国反洗钱领域的第一部法律《反洗钱法》正式出台。

有过在西班牙购房移民的人士都知道，在西班牙开户、往西班牙转款、在西班牙逃税难度有多高。未来，中国将与其比肩。

中国的这一项成果甚至超越了美国和英国。这两个国家经历了多次FATF第四轮评估审查都未能通过。

这一次，反洗钱中国是动真格的了。

鉴于反洗钱和反避税不分家的事实，对税务合规的重视，也应该提到一个新高度了。